CPM: Målrettet finanskontrol på kontoniveau

Når CPM (Company Policy Manager) aktiveres, er hovedformålet at automatisere godkendelsesflowet, så færrest mulige bilag kræver manuel behandling. Men for at opretholde maksimal sikkerhed og compliance giver modulet mulighed for at definere specifikke konti, som altid skal fanges til kontrol i Finans, før de bogføres.

Derved kan I lade standardbilag flyde automatisk igennem systemet, mens I målretter Finansafdelingens ressourcer mod de konti, lande eller beløbsstørrelser, der udgør en potentiel revisionsmæssig risiko.

Denne differentierede finanskontrol konfigureres ud fra to primære parametre:

1. Transaktionsbeløb (Når udgiften overstiger en fastsat beløbsgrænse)
2. Forbrugsland (Når udgiften er afholdt i specifikke geografiske områder)

Fleksible opsætningsmodeller i praksis

Politikkerne kan skræddersys individuelt fra omkostningskonto til omkostningskonto. Det giver mulighed for at anvende forskellige kontrolstrategier alt efter kontoens karakter:

• Model 1: Beløbs- og landekontrol
  Reglen opsættes til, at en transaktion skal udtages til finanskontrol, hvis beløbet overstiger 2.000 DKK (systemvaluta) eller hvis forbrugslandet er Danmark (DK).
  
  • Konsekvens: Samtlige transaktioner foretaget i Danmark udtages konsekvent til kontrol i Finans, uanset hvor lille beløbet er. Transaktioner foretaget i alle andre lande (f.eks. Tyskland eller England) sendes derimod direkte til bogføring uden finanskontrol – medmindre beløbet overstiger 2.000 DKK.
     
• Model 2: Fuld kontrol på specifikke konti (Uanset land og beløb)
  Reglen konfigureres således, at alle transaktioner over 0 DKK skal kontrolleres i Finans.
  
  • Konsekvens: Dette anvendes typisk på skattemæssigt følsomme konti (f.eks. repræsentation eller gaver), hvor Finans altid skal kvalitetssikre bilag og momskoder, før der bogføres.
     
• Model 3: Geografisk betinget kontrol (Uanset beløb)
  Reglen opsættes til, at alle transaktioner afholdt i specifikt Danmark (DK) og Sverige (SE) skal kontrolleres.
  
  • Konsekvens: Bilag fra DK og SE lander altid til manuel gennemsyn i Finansafdelingen, mens bilag fra resten af verden automatisk sendes udenom finanskontrollen og direkte til bogføring (forudsat at de har overholdt de generelle firmapolitikker).